An sinh xã hội có phải chịu thuế không? Những điều cần biết

• Thu nhập an sinh xã hội là gì?
• Độ tuổi nghỉ hưu toàn phần để hưởng trợ cấp An sinh xã hội là bao nhiêu?
• An sinh xã hội có phải chịu thuế không?
• Tính Thuế An Sinh Xã Hội
• Làm thế nào để tăng quyền lợi an sinh xã hội của bạn?

Nếu bạn đang lập kế hoạch nghỉ hưu, bạn có thể tự hỏi liệu mình có phải trả thuế cho các khoản phúc lợi An sinh xã hội của mình hay không. Một số người phải trả thuế cho một phần thu nhập An sinh xã hội của họ. Đối với nhiều người, An sinh xã hội là một phần đáng kể trong thu nhập hưu trí của họ, vì vậy việc trả thuế cho khoản này có thể là gánh nặng tài chính. Bài viết này sẽ đề cập đến những ai phải trả thuế cho An sinh xã hội của họ và số tiền là bao nhiêu. 

Thu nhập an sinh xã hội là gì?

An sinh xã hội được thiết kế để cung cấp cho người Mỹ lớn tuổi một nguồn thu nhập đáng tin cậy sau khi nghỉ hưu . Vào những năm 1930, nước Mỹ đang phải đối mặt với tình hình kinh tế tồi tệ nhất trong lịch sử hiện đại, cuộc Đại suy thoái. Năm 1935, Tổng thống Roosevelt đã ký Đạo luật An sinh xã hội. Đây là một phần của New Deal, một nhóm các chương trình, dự án công trình công cộng và sáng kiến ​​nhằm mục đích giúp bù đắp những tác động tàn khốc của cuộc Đại suy thoái. 

An sinh xã hội không chỉ dành cho người đã nghỉ hưu. Nó còn giúp những người lao động khuyết tật và những gia đình có vợ/chồng hoặc cha mẹ đã mất. Tuy nhiên, hầu hết những người nhận An sinh xã hội là những người lao động đã nghỉ hưu và gia đình của họ. Mục đích của An sinh xã hội là thay thế một phần trăm thu nhập của bạn dựa trên số tiền bạn đã kiếm được trong suốt cuộc đời. Số tiền bạn sẽ nhận được trong An sinh xã hội phụ thuộc vào số tiền bạn đã kiếm được và thời điểm bạn chọn bắt đầu nhận trợ cấp. 

Nếu bạn bắt đầu nhận trợ cấp ở độ tuổi nghỉ hưu toàn phần, trợ cấp của bạn có thể lên tới 75% thu nhập trung bình trọn đời của bạn nếu thu nhập của bạn rất thấp hoặc chỉ 27% nếu thu nhập của bạn rất cao. Nếu bạn bắt đầu nhận trợ cấp trước độ tuổi nghỉ hưu toàn phần, bạn sẽ nhận được ít hơn. Nếu bạn đợi đến sau độ tuổi nghỉ hưu toàn phần, bạn sẽ nhận được nhiều hơn. 

Ngoài những người lao động đã nghỉ hưu, bạn cũng có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp An sinh xã hội nếu bạn: 

• Có khuyết tật đủ điều kiện
• Là vợ/chồng hoặc con của người nhận trợ cấp
• Là vợ/chồng đã ly hôn của người đủ điều kiện hưởng trợ cấp
• Là vợ/chồng hoặc con của người lao động đã chết
• Là vợ/chồng đã ly hôn của một công nhân đã chết
• Là cha mẹ phụ thuộc của một công nhân đã chết

Độ tuổi nghỉ hưu toàn phần để hưởng trợ cấp An sinh xã hội là bao nhiêu?

Nếu bạn sinh năm 1960 trở về sau, tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn là 67. Nếu bạn sinh trước đó, tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn như sau:  

• Đối với những người sinh từ năm 1943 đến năm 1954: 66
• Đối với những người sinh năm 1955: 66 và 2 tháng
• Đối với những người sinh năm 1956: 66 và 4 tháng
• Đối với những người sinh năm 1957: 66 và 6 tháng
• Đối với những người sinh năm 1958: 66 và 8 tháng
• Đối với những người sinh năm 1959: 66 và 10 tháng

An sinh xã hội có phải chịu thuế không?

An sinh xã hội phải chịu thuế trên một số tiền nhất định. Nếu tổng thu nhập của bạn là 25.000 đô la trở xuống với tư cách là một cá nhân hoặc 32.000 đô la trở xuống với tư cách là một cặp vợ chồng, bạn không phải trả thuế cho An sinh xã hội của mình. Nếu tổng thu nhập của bạn nhiều hơn thế, bạn phải trả thuế cho một tỷ lệ phần trăm nhất định của các khoản trợ cấp An sinh xã hội của mình. Bất kể bạn kiếm được bao nhiêu, bạn không phải trả thuế cho hơn 85% An sinh xã hội của mình.

Tính Thuế An Sinh Xã Hội

Nếu bạn phải trả thuế cho quyền lợi An sinh xã hội của mình, số tiền sẽ phụ thuộc vào tổng thu nhập của bạn từ mọi nguồn. Đối với năm 2021, nếu thu nhập cá nhân của bạn từ 25.000 đến 34.000 đô la, bạn sẽ phải trả thuế cho tới 50% thu nhập từ An sinh xã hội của mình. Nếu tổng thu nhập của bạn trên 34.000 đô la, bạn sẽ phải trả thuế cho 85% An sinh xã hội của mình. 

Nếu bạn đã kết hôn và nộp thuế chung, bạn sẽ phải trả thuế lên đến 50% An sinh xã hội của mình nếu tổng thu nhập của bạn từ 32.000 đến 44.000 đô la. Nếu tổng thu nhập chung của bạn trên 44.000 đô la, bạn sẽ phải trả thuế cho 85% An sinh xã hội của mình. 

Khi bạn tính toán số tiền chính xác cần đưa vào thu nhập chịu thuế của mình, thì đó là số tiền nhỏ hơn trong hai số sau: 

• Một nửa số tiền trợ cấp An sinh xã hội hàng năm của bạn 
• Một nửa sự khác biệt giữa tổng thu nhập của bạn và số tiền cơ sở An sinh xã hội

Ví dụ, nếu tổng số tiền trợ cấp An sinh xã hội hàng năm của bạn là 18.000 đô la, thì một nửa trong số đó là 9.000 đô la. Nếu bạn nộp đơn cá nhân và tổng thu nhập của bạn là 28.000 đô la, thì một nửa chênh lệch giữa thu nhập của bạn và cơ sở An sinh xã hội là 1.500 đô la (28.000 đô la - 25.000 đô la = 3.000 đô la, 3.000 đô la/2 = 1.500 đô la). Vì vậy, bạn sẽ chỉ phải đóng thuế cho 1.500 đô la, vì số tiền đó ít hơn một nửa số tiền trợ cấp An sinh xã hội của bạn. 

Làm thế nào để tăng quyền lợi an sinh xã hội của bạn?

Nếu bạn muốn tối đa hóa quyền lợi An sinh xã hội của mình, sau đây là một số lựa chọn bạn cần cân nhắc: 

Làm việc ít nhất 35 năm

Quyền lợi An sinh xã hội của bạn được tính dựa trên mức trung bình của 35 năm mà bạn kiếm được nhiều nhất. Nếu bạn không làm việc trong 35 năm, 0 sẽ được tính cho mỗi năm dưới 35 năm, điều này sẽ làm giảm đáng kể thu nhập trung bình của bạn. 

Làm việc lâu nhất có thể

Bạn có thể bắt đầu yêu cầu trợ cấp An sinh xã hội ở tuổi 62, nhưng trợ cấp của bạn sẽ bị giảm vĩnh viễn nếu bạn làm vậy. Bằng cách làm việc cho đến khi đủ tuổi nghỉ hưu, bạn sẽ nhận được toàn bộ trợ cấp. Nếu bạn trì hoãn yêu cầu trợ cấp cho đến năm 70 tuổi, bạn sẽ kiếm được nhiều hơn nữa. Trợ cấp của bạn sẽ tăng 8% cho mỗi năm bạn trì hoãn yêu cầu cho đến năm 70 tuổi. Không có thêm lợi ích nào khi chờ đợi lâu hơn 70 tuổi. 

Kiểm tra các khoản thanh toán của vợ/chồng

Nếu bạn đã kết hôn hoặc đã kết hôn, các khoản thanh toán của vợ/chồng có thể làm tăng các khoản trợ cấp An sinh xã hội của bạn. Vợ/chồng có thể yêu cầu lên đến 50% trợ cấp của vợ/chồng họ nếu số tiền đó lớn hơn trợ cấp của bạn. Đây có thể là một lựa chọn tốt cho các cặp đôi mà một trong hai vợ chồng ở nhà trong phần lớn thời gian hôn nhân. Nếu bạn đã ly hôn nhưng đã kết hôn ít nhất 10 năm, bạn có thể yêu cầu các khoản thanh toán của vợ/chồng dựa trên lịch sử làm việc của người cũ. 

Yêu cầu quyền lợi của người sống sót

Khi một người phối ngẫu qua đời , người phối ngẫu còn sống có thể yêu cầu trợ cấp của người sống sót. Người phối ngẫu còn sống có thể thừa kế trợ cấp An sinh xã hội của người phối ngẫu. Nếu người phối ngẫu đã qua đời kiếm được 2.000 đô la và người phối ngẫu còn sống chỉ nhận được 1.500 đô la, họ có thể tăng trợ cấp của mình lên 2.000 đô la.  

NGUỒN:

IRS: "Ấn phẩm 915", "Thu nhập an sinh xã hội".

Cơ quan An sinh Xã hội: "Số tiền trợ cấp An sinh Xã hội", "Lịch sử An sinh Xã hội", "Hiểu biết về các quyền lợi".